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Cómo realizar un pago a proveedor por un monto específico y considerando retenciones

Planteo de la situación

• Hay situaciones en que por ejemplo se desea entregar un cheque de terceros que está en cartera a un proveedor.
• Ese cheque es de un importe mayor a la deuda con el proveedor.
• Lo anterior se puede solucionar administrativamente dejando registrado que el sobrante se considera como un anticipo al proveedor, a utilizar para compensar en futuras facturas de ese proveedor.
• De hecho, esa solución administrativa se puede resolver de manera sencilla con el asistente de orden de pago: en el paso 2, cuando se cargan valores por más del monto a pagar, se puede tildar en "cargar diferencia como anticipo".
• El problema se da cuando al proveedor le corresponden retenciones: actualmente (al vie 14/10/2011) el sistema no resuelve la situación en la cual en el paso 2 se decide dejar el sobrante. Al entrar al paso 2 el sistema indicó un monto de retención que al finalizar el pago se ve modificado porque se agrega un monto de retención por anticipos.

Solución

Para solucionar esa situación se propone:

• Hacer el pago total como un anticipo utilizando la fórmula de cálculo del monto a anticipar considerando retenciones (ver más abajo).
• Compensar los comprobantes pendientes contra ese anticipo utilizando el asistente de orden de pago y generando una orden de pago en cero (y al anticipo le va a quedar un saldo para utilizar con futuras facturas del proveedor).

Fórmula de cálculo del monto a anticipar considerando retenciones

Ejemplo:

• Se tiene un cheque de terceros por $10.000,00 y se desea entregar ese cheque a un proveedor
• Se carga un anticipo por $10.000,00.
• Luego de grabar, por las reglas de retención, se cargan retenciones por $274,93 (retenciones de ganancias e ingresos brutos).
• Se eliminan las filas y se vuelve a cargar un anticipo pero esta vez por: 10000/(1-247,93/10000)
• Generalizando, la fórmula para el nuevo monto a anticipar luego de que el sistema calculó una retención inicial es:
  monto_cheque/(1-retencion_inicial/monto_cheque).

Nota: no es infalible ya que pueden haber situaciones en las cuales las reglas de retención varían entre un monto y otro, pero en general resulta una solución.

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